資産形成を始めるにあたって、よく耳にするのが「つみたてNISA」と「iDeCo（イデコ）」です。
どちらも税制優遇が受けられる便利な制度ですが、仕組みや使い方に違いがあります。
今回は、初心者にもわかりやすく、つみたてNISAとiDeCoの違いを整理して解説します。
1. 基本的な違い
まず、大きな違いは「目的」と「引き出しの自由度」です。
つみたてNISA：いつでも引き出し可能。将来の資産形成や目標達成のための自由な運用に向いている。 iDeCo：原則60歳まで引き出し不可。老後資金づくりを目的とした年金制度。
つまり、資金を自由に使いたいか、老後のために長期間拘束してもよいかが、選択の分かれ目です。
2. 税制優遇の内容
つみたてNISAの税制メリット
運用益（売却益・配当金）が非課税 年間120万円まで投資可能（新NISA基準） 非課税期間は無期限
通常、株式や投資信託の利益には約20%の税金がかかりますが、つみたてNISAではこれがゼロになります。
iDeCoの税制メリット
掛金（積立金）が全額所得控除 運用益が非課税 受取時にも控除あり（退職所得控除や公的年金控除）
iDeCoは掛金の時点から所得税・住民税が軽減されるため、節税効果が非常に高いのが特徴です。
3. 資金の引き出しルール
つみたてNISA：いつでも売却可能。生活費が必要になった場合でも資金化できる。 iDeCo：原則60歳までは引き出しできない。途中でやめる場合も「運用指図者」として資産を運用し続ける必要がある。
この点から、つみたてNISAは「生活の変化に柔軟に対応したい人」に、iDeCoは「将来までしっかり貯めたい人」に向いています。
4. 投資対象商品の違い
つみたてNISA：長期・分散投資に適した一定の投資信託やETFに限定。 iDeCo：定期預金、保険商品、投資信託など幅広い商品から選択可能。
iDeCoではリスクの低い元本確保型商品（定期預金や保険）も選べるため、リスクを取りたくない人にも利用しやすい設計になっています。
5. どちらを選ぶべきか？
それぞれの特徴をまとめると、
まずはつみたてNISAで流動性を確保しながら資産形成 余裕があればiDeCoで老後資金を着実に積み立てる
この流れがおすすめです。
特に若い世代やライフプランがまだ確定していない方は、まずはつみたてNISAを優先し、将来余裕ができたらiDeCoを追加で活用するのが無理のない運用方法です。
まとめ
つみたてNISAとiDeCoはどちらも非常に魅力的な制度ですが、目的やライフスタイルによって向き不向きがあります。
自由度を重視するならつみたてNISA、節税効果と老後資金確保を重視するならiDeCoを活用しましょう。
制度の違いを正しく理解して、自分にあった資産形成を進めていくことが大切です。
次回【第39回】では、「資産形成におけるドルコスト平均法の効果」について詳しく解説します。
引き続き、よろしくお願い申し上げます！
